Seguritecnia 347

P.B.C. Cash 152 SEGURITECNIA Diciembre 2008 diendo la clasificación y descripción de las técnicas uti- lizadas por las organizaciones criminales para dar apa- riencia de legalidad a los fondos de procedencia lícita o ilícita de un lugar a otro o entre personas para financiar sus actividades criminales. Una tipología puede presen- tar diferentes modalidades de acuerdo con el contexto donde se realice y a los medios utilizados. En las tipologías, no todos los procedimientos emplea- dos en el blanqueo tienen fácil encaje al existir un mar- cado componente subjetivo. Existen prácticas de blan- queo que se identifican con personas procedentes de determinadas zonas geográficas, con la realización de ac- tividades concretas, con profesiones especialmente sensi- bles o cuya singularidad deviene de su posición política o social. Independientemente de que el componente más significativo sea el medio de canalización de los fondos, las circunstancias personales de los partícipes, el sector de actividad al que se aplican los fondos u otros, se esta- blecen procesos de blanqueo que responden a elementos distintivos principales. Veamos algunos modus operandi encuadrados en tipo- logías: Exportación ficticia de servicios Una determinada empresa ofrece la prestación de un ser- vicio que pueda ser exportado. Lleva a cabo un contrato ficticio con una persona física o jurídica que se encuen- tra en el extranjero para la prestación de sus servicios. La empresa simula la exportación del servicio y cum- ple aparentemente con los requisitos establecidos en la Ley. El que ha contratado en el exterior ordena, a través L as organizaciones criminales que se dedican al blanqueo de capitales (en cualquier caso el blan- queador) tratan de dar apariencia de legalidad a determinados recursos, valiéndose de actividades lícitas que se confunden con las de las personas que obran de buena fe y conforme a derecho. El desarrollo de nuevas técnicas de blanqueo, unido a la incorporación de nue- vos profesionales y sectores de actividad en los esquemas criminales, obliga a definir nuevas estrategias y dotarse de mejores herramientas en la lucha contra estas prác- ticas criminales. Es una actuación compartida en el ám- bito internacional. El riesgo existente dentro de la activi- dad económica de ser utilizada por personas dedicadas al blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo es permanente en el tiempo. Canales y tipologías de blanqueo de capitales Los canales de blanqueo de capitales son aquellos cir- cuitos por los que discurren los fondos o bienes de ori- gen ilegal, durante el proceso que media entre la comi- sión del delito y el disfrute o utilización bajo formatos de apariencia lícita. Debemos ser conscientes de que una entidad, em- presa o institución está sujeta a determinados riesgos si no cumple con la normativa para prevenir el blanqueo de capitales, si no es capaz de conocer los modus operandi que son empleados por los blanqueadores y, en conse- cuencia, evitar ser utilizados en tales prácticas. Riesgos que pueden ser de reputación, operativos, legales y de concentración, que pueden conllevar importantes san- ciones, así como de imagen, con la consiguiente pérdida de confianza. El análisis que se viene llevando a cabo en el ámbito internacional para conocer qué procedimientos y formas se utilizan para blanquear capitales lleva a conocer de- terminadas tipologías, que no son otra cosa que el pro- ceso de blanqueo en el que se desarrollan esquemas es- pecializados que se construyen con formatos homogé- neos y que recurren a métodos similares. Se trata de una terminología internacionalmente aceptada. Como tipología, dentro del contexto del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, se viene enten- En la actividad delictiva del blanqueo de capitales: algunos modus operandi Director de Seguridad Joaquín Mañeru López