Seguritecnia 347

P.B.C. Cash 153 SEGURITECNIA Diciembre 2008 gen ilícito. La entidad financiera, sobre la base de la do- cumentación que le fue presentada, abona la suma en la cuenta de la empresa en moneda local, que a continua- ción emite cheques a favor de terceras personas, que a su vez los endosan para ser fácilmente cobrados por el ad- ministrador de la empresa local. Con el importe restante, posteriormente repiten la misma operación. Exportación ficticia de bienes Una determinada empresa que se dedica a exportar pro- ductos agrícolas con destino a varias ciudades europeas es contactada por una organización delictiva que precisa enviar droga camuflada entre los bienes que se exportan para recibir, a su vez, el producto de su venta en dinero. La organización entrega a la empresa local frutas ela- boradas con material especial, muy similares en apa- riencia a las frutas que vienen siendo exportadas, pro- cediendo a mezclarlas estratégicamente en las cajas que contienen la fruta real. La empresa en el exterior, una vez llevada a cabo la ex- portación, con cargo a sus recursos de origen ilícito, or- dena el pago de 350.000 euros a favor de la empresa local. La entidad financiera tomando como base la docu- mentación que le fue presentada y siguiendo las instruc- ciones de la empresa local, abona en su cuenta corriente 250.000 euros, constituyendo con el dinero restante cer- tificados de depósito con vencimiento a 30 días. A su vencimiento, se expiden cheques a favor de varias per- sonas físicas, que posteriormente son endosados y final- mente cobrados por una sola persona. Situaciones En esta operativa se producen diferentes situaciones: ✓ Que la exportación se registra por un mayor valor de las mercancías, bienes sobrevalorados. ✓ Que las cantidades exportadas sean inferiores a las de- claradas. ✓ Que se declare la exportación pero que los bienes nunca salgan del país. ✓ Que la exportación involucre a bienes que procedan de determinada actividad delictiva. Indicios de sospecha Como indicios para detectar la actividad de blanqueo cabe señalar: ✓ Importante incremento en el volumen y valor de las exportaciones. ✓ Que los pagos proceden de países diferentes al que se produjo la exportación. ✓ Que el dinero es retirado de la cuenta bancaria me- diante cheques a favor de varios beneficiarios. de intermediarios, el pago a favor de la empresa, que re- cibe las divisas. Una vez que el dinero de procedencia ilícita lo tiene disponible, lo emplea para pagos, generalmente en che- ques, que son girados a nombre de varias personas y son cobrados en efectivo. Algunos indicios que pueden hacer sospechar de esta operativa pueden ser: ✓ Que no sea un servicio habitualmente exportado. ✓ Que el servicio sea exportado a un país que por las características de su mercado no tendría necesidad de contratar. ✓ Que los pagos tengan como procedencia países dife- rentes al que exportó el servicio. ✓ Que estos países no tengan normativa adecuada para prevenir el blanqueo de capitales. ✓ Que los contratos de prestación de servicios presen- ten incoherencias o bien que no tengan relación con el servicio exportado. Caso concreto Una organización criminal necesita traer del extranjero el dinero producto de sus actividades ilícitas, y para re- cibirlo un miembro de la organización se persona en una entidad financiera con documentos que justifican la pro- cedencia de los ingresos, presentando un contrato entre una empresa local y otra en el extranjero. El objeto del contrato es “asesorar a la compañía en el exterior en la constitución de una sociedad de investiga- ción que se establecerá y desarrollará su actividad exclu- sivamente en el extranjero, por valor de 400.000 dólares”. En el contrato figura un anticipo del 50 por ciento al sus- cribirlo y el resto a la prestación del servicio. La empresa en el exterior ordena el pago de 200.000 dólares como anticipo con cargo a sus recursos de ori-